Contraloría halla detrimento por $19 mil millones entre Banagrario y Estraval
El banco no verificó experiencia de Estraval en operaciones de libranzas, ni su trayectoria en la celebración y ejecución a satisfacción de ese tipo de contratos
La Contraloría General de la Nación estableció un detrimento al patrimonio del Estado por $19.666.496.435 producto de la celebración y ejecución del contrato de compra de cartera de libranza a descuento celebrado por al Banco Agrario y la firma de Estrategias en Valores S.A (Estraval).
En el marco del negocio de compra de cartera, el Banco Agrario compró a Estraval créditos de libranza no vencida, originados por varias cooperativas, por valor de $24.126 millones, correspondiente a 5.359 libranzas, y le delegó a Estraval funciones esenciales, como lo eran la administración, el cobro y el recaudo de dicha cartera.
Asimismo, el ente de control fiscal estableció que la entidad bancaria no dio cumplimiento a su Manual de Políticas de Crédito que exigía que el vendedor de cartera se encontrara legalmente constituido y tuviera experiencia mínima de 3 años en la originación de libranzas, ni su trayectoria en la celebración y ejecución a satisfacción de ese tipo de contratos, como tampoco existe soporte alguno que demuestre que el BAC obtuvo conocimiento de las políticas y procedimientos de crédito de las cooperativas que otorgaban los créditos.
Por su parte, «el banco desconoció las disposiciones de la Superintendencia Financiera que establecen la obligación del comprador de cartera de conocer y tener debidamente documentadas las políticas y procedimientos de crédito del originador en cada uno de los procesos”.
Se hallaron imperfecciones en el proceso de valoración y estructuración del modelo de negocio de compra de cartera de libranza por parte del BAC, “al no realizar la evaluación integral de los riesgos asociados a la operación, entre ellos el riesgo de contraparte, pues Estraval fue un intermediario que asumió obligaciones y responsabilidades propias del negocio, como fueron las consistentes en administrar, cobrar y recaudar los valores que componían la cartera, para posteriormente transferir tales recursos al BAC”, explica el informe de auditoría.
Finalmente, el informe de la Contraloría señala que «con miras a recuperar los $19.666.496.435, el Banco Agrario solicitó al Liquidador de Estraval ser reconocido en el proceso liquidatorio como acreedor de Estraval y subsidiariamente como afectado; no obstante, no fue reconocido como afectado. Con CM